Hacienda quiere investigar todas las operaciones bancarias superiores a 3.000 euros
01/10/2010 - 09:45
A partir de 2010, la entidades financieras podrían estar obligadas a informar de aquellas operaciones en efectivo que superen los 3.000 euros, así lo anunció el director general de la Agencia Estatal de la Administración Tributaria (AEAT), Luis Pedroche. Pedroche anunció también que Hacienda reforzará los mecanismos de control de las aduanas e investigará las licencias de importaciones, como medida adicional para luchar contra la economía sumergida.
La Agencia Tributaria está negociando con bancos y cajas de ahorros, Pedroche precisó que la cifra sobre la que las entidades financieras estarán obligadas a informar no es defnitiva, pero que se situará en torno a los 3.000 euros. En cuanto a los plazos en los que las entidades financieras tendrán que informar sobre estas operaciones en efectivo, Pedroche explicó que todavía no está definido pero que seguramente deberán hacerlo anualmente. Esta nueva obligación de suministro de información por parte de bancos y cajas forma parte del nuevo plan contra el fraude fiscal, diseñado por Hacienda y que supone una actualización del plan anterior. Hasta ahora, las entidades financieras tienen la obligación de informar a Hacienda de aquellas operaciones efectuadas con cheques por importes superiores 3.000 euros, así como de aquellas operaciones en efectivo que sobrepasen los 100.000 euros. Según Ocaña, se trata de un plan bueno desde el punto de vista de la Administración Tributaria, que beneficia tanto al contribuyente como al conjunto de la actividad económica. Además, explicó que la actuación se someterña a información pública con el fin de recibir sugerencias de los distintos sectores sociales afectados por el mismo.
Esta medida, aún en negociación, implicará la revisión y modificación del reglamento de la aplicación de tributos, uno de los cuatro reglamentos que desarrollan la Ley Tributaria. Según precisó Pedroche, la medida se aprobará a lo largo de 2009 y se aplicará en las operaciones que se realicen a partir de 2010.
Los grandes contribuyentes
Para mejorar el cumplimiento voluntario de esta medida, Hacienda creará un nuevo marco de relación con los grandes contribuyentes, que suponen el 40% del total y realizan las operaciones más complejas. Con ello, Hacienda pretende construir un nuevo enfoque de relación, establecer un marco de confianza y transparencia y mejorar el conocimiento de los riesgos fiscales reales previniendo la planificación fiscal abusiva.
Además, la Agencia Tributaria, agilizará la resolución de incumplimientos tributarios involuntarios de menor entidad, resolviendo las incidencias menores que retrasan las devoluciones del IRPF y creando un nuevo sistema de relación con los clientes que permita comunicar rápidamente las incidencias, ofrecer la posibilidad de aceptar las modificaciones y devolver las cantidades resultantes sin consecuencias sancionadoras. Con el objetivo de intensificar estas actuaciones de control, la Agencia actuará desde el nuevo plan con medidas de control de la economía sumergida.
Esta medida, aún en negociación, implicará la revisión y modificación del reglamento de la aplicación de tributos, uno de los cuatro reglamentos que desarrollan la Ley Tributaria. Según precisó Pedroche, la medida se aprobará a lo largo de 2009 y se aplicará en las operaciones que se realicen a partir de 2010.
Los grandes contribuyentes
Para mejorar el cumplimiento voluntario de esta medida, Hacienda creará un nuevo marco de relación con los grandes contribuyentes, que suponen el 40% del total y realizan las operaciones más complejas. Con ello, Hacienda pretende construir un nuevo enfoque de relación, establecer un marco de confianza y transparencia y mejorar el conocimiento de los riesgos fiscales reales previniendo la planificación fiscal abusiva.
Además, la Agencia Tributaria, agilizará la resolución de incumplimientos tributarios involuntarios de menor entidad, resolviendo las incidencias menores que retrasan las devoluciones del IRPF y creando un nuevo sistema de relación con los clientes que permita comunicar rápidamente las incidencias, ofrecer la posibilidad de aceptar las modificaciones y devolver las cantidades resultantes sin consecuencias sancionadoras. Con el objetivo de intensificar estas actuaciones de control, la Agencia actuará desde el nuevo plan con medidas de control de la economía sumergida.